На что обращать внимание?

На адрес массовой регистрации. Проверьте адрес, по которому зарегистрирован контрагент:

Плохо: по одному адресу зарегистрировано 403 компании. Однодневке ни к чему офис, а расходы нужно уменьшить, поэтому такие компании просто покупают юридический адрес
Нормально: по одному адресу зарегистрировано 8 компаний — это бизнес-центр

На арбитражные дела с участием компании:

Плохо: если контрагент выступает ответчиком по нескольким делам — насторожитесь

Нормально: компания просто с кем-то судится

На коды ОКВЭД. Если компания со строительными ОКВЭДами оказывает клининговые услуги — это странно.

Еще по теме «Проверить контрагента»